En la mayoría de los casos, todos los ingresos deben declararse al IRS en los Estados Unidos. Eso incluye las ganancias de juegos de azar, ya sea en línea o en persona.
Recomendamos que los jugadores lleven un registro cuidadoso de cuánto apuestan y cuánto ganan para informar con precisión las cifras el día de la declaración de impuestos. Lo último que quiere hacer es jugársela a si el IRS irá por ti o no.
Contents
- Calculadora de impuestos sobre juegos de azar
- Informes de ganancias y pérdidas
- Documentos de impuestos sobre juegos de azar
- Impuestos sobre el juego estado por estado
- Consejos sobre impuestos al juego
Descargo de responsabilidad: Somos expertos en casinos, no necesariamente expertos en impuestos. Si bien hemos trabajado para recopilar la información más completa que pudimos en esta guía, siempre debes realizar tu propia investigación o consultar a un profesional de impuestos para asegurarte de cumplir con todas tus obligaciones tributarias.
Calculadora de Impuestos para Apuestas
Utiliza nuestra calculadora de impuestos a continuación para determinar qué cantidad de tus ganancias de juego podrás conservar según tu estado, estado civil y nivel de ingresos. Proporciona tus ingresos totales, incluidas las ganancias del juego, además de las ganancias del juego propias.
Descargo de responsabilidad: La calculadora de impuestos asume una deducción estándar de $13,850 (soltero) / $27,700 (casado) y no incluye ningún impuesto local o municipal. Esta calculadora está destinada únicamente a fines de información general y educativos. No está destinada a ser utilizada como asesoría financiera, fiscal o legal. No se puede confiar en ella para determinar los impuestos reales que debes pagar a cualquier autoridad fiscal federal, estatal o local. Los resultados son solo una estimación. Los impuestos reales que debes pagar o cualquier deducción a la que puedas tener derecho dependen de tus circunstancias personales y eres responsable de buscar asesoría fiscal independiente de una persona calificada. Catena Media y sus Empresas del Grupo no recopilan ni guardan ninguna información ingresada en esta calculadora.
Ganancias en Apuestas vs. Pérdidas
Declaración de ganancias de apuestas para impuestos
Las ganancias de los juegos de azar se clasifican como ingresos y, como tales, deben declararse. Con ganancias mayores, un casino en línea puede enviar automáticamente un formulario de impuestos W-2G para que lo informe, pero ten en cuenta que las ganancias deben declararse incluso si no generan automáticamente un W-2G.
Si las ganancias activan un formulario, el IRS también recibirá un informe del casino, por lo que nunca debe dejar de informar. Cubriremos estos montos desencadenantes del W-2G a continuación en la sección Impuestos y formularios federales.
En la mayoría de los casos, las ganancias de los juegos de azar están sujetas a un impuesto federal del 24%. Las ganancias de las máquinas tragamonedas se deducen del monto total, mientras que otros juegos, como el póquer, te permiten deducir la entrada al torneo o la apuesta inicial.
Una vez que hayas declarado las ganancias del juego para los impuestos federales, también debes considerar declararlas para los impuestos estatales. Algunos estados no exigen que informes las ganancias de los juegos de azar.
Estos estados incluyen Alaska, California, Florida, Hawaii, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Utah, Washington y Wyoming. Si vives en un estado que no figura aquí, es muy probable que también debas declarar y pagar impuestos estatales sobre las ganancias de los juegos de azar.
Esto es válido incluso si usted no es residente, aunque en ese caso puedes recibir un crédito fiscal sobre los impuestos de tu estado de origen.Por último, tenga en cuenta que informar las ganancias de los juegos de azar no se limita a las ganancias en efectivo. En la mayoría de los casos, también tendrás que pagar impuestos sobre el valor de las ganancias que no sean en efectivo, como rifas y obsequios que ofrecen premios físicos.
Declaración de pérdidas en juegos de azar para impuestos
Las pérdidas en juegos de azar se pueden informar y deducir siempre que no se identifique como un jugador profesional. Esto se debe a que los jugadores profesionales pueden declarar sus pérdidas como gastos comerciales.
Sin embargo, para que un jugador habitual pueda deducir las pérdidas, debe detallar las deducciones en lugar de tomar la deducción estándar, lo que añade un nuevo nivel de complejidad a la presentación de impuestos.
Por esa razón, no recomendamos informar las pérdidas en juegos de azar, ya que la deducción estándar suele ser mayor que la deducción detallada si no eres un jugador profesional.
Además, cuando informas pérdidas en juegos de azar, estas no pueden exceder sus ganancias. En otras palabras, no puede simplemente informar las pérdidas en el juego si no tiene ganancias en el juego.
Impuestos Federales
Como se mencionó anteriormente, aunque las ganancias mayores pueden activar formularios W2-G automáticos, todas las ganancias de juegos de azar deben declararse independientemente, según el IRS.
No es necesario declarar las ganancias de juegos de azar de inmediato, pero sí deben incluirse en su declaración de impuestos. A continuación, enumeramos los montos mínimos de ganancias que generalmente activan la generación del Formulario W-2G.
- Tragamonedas y Bingo: $1,200 o más
- Juegos de mesa: generalmente no generan un formulario W-2G, pero aun así deben reportarse
- Apuestas deportivas: $600 o más
- Keno, póquer, loterías, Powerball, Mega Millions, sorteos y grupos de apuestas: $5,000 o más
- Otras formas de juego: $600 o más si una ganancia es 300 veces la apuesta; la apuesta en sí se puede tener en cuenta para estas ganancias
Formularios y documentos de impuestos sobre juegos de azar
Formulario W-2G
Ahora que hemos explicado cuándo se generará un formulario W-2G, echemos un vistazo más de cerca a qué es realmente ese formulario. Si alguna vez completaste un formulario W-2 normal para un empleador, es probable que estés familiarizado con el formato y la información requerida en un formulario W-2G.
Básicamente, un formulario W-2G es el mismo formulario, pero se utiliza específicamente para declarar las ganancias de los juegos de azar y cualquier impuesto federal sobre la renta retenido sobre esas ganancias.
Formulario 1040
Como se mencionó anteriormente, todas las ganancias de juegos de azar deben declararse incluso si no se genera automáticamente un formulario W2-G. Aquí es donde entra en juego el Formulario 1040, que se utiliza para declarar ingresos adicionales y ajustes a los ingresos. Si necesitas un Formulario 1040 para declarar cualquier ganancia de juego, puedes descárgalo directamente desde el sitio web del IRS.
Impuestos estatales y ganancias
No todos los estados exigen que informes las ganancias de los juegos de azar, aunque la mayoría sí lo exige. Sin embargo, algunos estados no recaudan impuestos estatales sobre la renta o consideran pagar impuestos federales sobre las ganancias de los juegos de azar en cantidad suficiente para cumplir con sus obligaciones. Los estados que no requieren que informes las ganancias de los juegos de azar son:
- Alaska
- California
- Florida
- Hawai
- Nevada
- Nuevo Hampshire
- Dakota del Sur
- Tennessee
- Texas
- Utah
- Washington
- Wyoming
Si no vives en uno de los estados anteriores, puedes utilizar nuestra calculadora de impuestos a continuación para determinar el impuesto que debes pagar sobre las ganancias de los juegos de azar, así como tu estadía.
Las tasas impositivas estatales para las ganancias de juegos de azar varían, por lo que la calculadora es la forma más fácil de comprender tu obligación tributaria.
Existen muchas variables al pagar impuestos estatales sobre las ganancias de los juegos de azar, incluidos montos totales, exenciones y más. Por ejemplo, a los premios de lotería en Nueva Jersey de menos de $10,000 no se les retendrán impuestos automáticamente, mientras que los premios entre $10,000 y $500,000 tendrán retenciones del 5%.
Las loterías multiestatales se adhieren al estado en el que ganaste. Por ejemplo, si ganas el Powerball en Florida, no tendrás que pagar ningún impuesto estatal. Sin embargo, si lo ganas en Nueva York, deberás pagar un impuesto estatal del 8,82%.
Todo esto para decir: investiga y cumple con todas tus obligaciones tributarias estatales según el juego que te generó tus ganancias y las circunstancias.
Documentos de impuestos sobre juegos de azar por estado
A continuación, hemos reunido una lista de enlaces importantes sobre impuestos y documentos sobre el juego para cada estado que ofrece juegos de azar en línea legales. También hemos incluido información importante, como la tasa impositiva estatal sobre las ganancias de juegos de azar (ten en cuenta que esto se suma al impuesto federal del 24%).
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 2,5% – 4,5%
- Sitio web del Departamento de Juegos de Arizona
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Arizona
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 3%
- Sitio web del Departamento de Finanzas y Administración de Arkansas
- Sitio web de impuestos de Arkansas
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 4,4%
- Sitio web de la División de Juegos de Colorado
- Sitio web de la División de Impuestos de Colorado
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 3% – 6,99%
- Sitio web de la División de Juegos de Connecticut
- Sitio web del Departamento de Servicios Tributarios de Connecticut
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 2,2% – 6,6%
- Sitio web de la Junta de Control de Juegos de Delaware
- Sitio web de la División de Ingresos de Delaware
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 4,95%
- Sitio web de la Junta de Juegos de Illinois
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Illinois
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 3,23%
- Sitio web de la Comisión de Juegos de Indiana
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Indiana
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 5%
- Sitio web de la Comisión de Juegos y Carreras de Iowa
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Iowa
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 5%
- Sitio web de la Comisión de Juegos y Carreras de Kansas
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Kansas
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 6%
- Sitio web de la lotería de Kentucky
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Kentucky
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 6%
- Sitio web de la Junta de Control de Juegos de Luisiana
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Luisiana
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 2% – 5,75%
- Sitio web de la Lotería del Estado de Maryland
- Sitio web de la Oficina del Contralor de Maryland
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 5%
- Sitio web de la Comisión de Lotería del Estado de Massachusetts
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Massachusetts
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 4,25%
- Sitio web de la Junta de Control de Juegos de Michigan
- Sitio web del Departamento del Tesoro de Michigan
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 6,75%
- Sitio web de la Comisión de Juegos de Nevada
- Sitio web del Departamento de Impuestos de Nevada
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: N/A
- Sitio web de la lotería de New Hampshire
- Sitio web del Departamento de Administración de Ingresos de New Hampshire
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 3%
- Sitio web de la División de Cumplimiento del Juego de Nueva Jersey
- Sitio web de la División de Impuestos de Nueva Jersey
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 4,5% – 10,9%
- Sitio web de la Junta de Juegos de Nueva York
- Sitio web del Departamento de Impuestos y Finanzas de Nueva York
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 2,765% – 3,99%
- Sitio web de la Comisión de Control de Casinos de Ohio
- Sitio web del Departamento de Impuestos de Ohio
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 8%
- Sitio web de la División de Control de Juegos de la Policía Estatal de Oregón
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Oregón
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 3,07%
- Sitio web de la Junta de Control de Juegos de Pensilvania
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Pensilvania
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 5,99%
- Sitio web del Departamento de Regulación Comercial de Rhode Island
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Rhode Island
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: N/A
- Sitio web del Consejo Asesor de Apuestas Deportivas de Tennessee
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Tennessee
- State Tax on Gambling Winnings: 2% – 5.75%
- Virginia Lottery Website
- Virginia Tax Website
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 4% – 9,75%
- Sitio web de la Lotería del Distrito de Columbia
- Sitio web de la Oficina de Impuestos e Ingresos de DC
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: 6,5%
- Sitio web de la lotería de Virginia Occidental
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Virginia Occidental
- Impuesto estatal sobre las ganancias de los juegos de azar: N/A
- Sitio web de la Comisión Pari-Mutuel de Wyoming
- Sitio web del Departamento de Ingresos de Wyoming
Consejos sobre impuestos al juego
No esperes un formulario
Muchos jugadores creen que sólo necesitan informar sus ganancias de juego si se les emite un W2-G o 1099, pero esto no es cierto. Se deben informar todas las ganancias de juegos de azar, incluso si están por debajo del umbral para activar estos formularios.
Mantén un registro de las ganancias
Ahora que conoces el primer consejo sobre impuestos al juego, este debería ser evidente. Hazlo más fácil para ti y realiza un seguimiento de sus ganancias a medida que se produzcan. A nadie le gusta tener que apresurarse a buscar información en plena temporada de impuestos.
Deducir pérdidas
Las pérdidas en juegos de azar se pueden deducir hasta cierto punto, y si quieres aprovechar al máximo tus impuestos, deberías aprovechar esto. Sin embargo, ten en cuenta que para reclamar pérdidas de juego, debes presentarlas detalladas, por lo que no podrás realizar la deducción estándar.
Además, los jugadores sólo pueden deducir pérdidas hasta el monto de las ganancias reclamadas. Por ejemplo, si gana $1,000 pero pierde $2,000, solo puedes reclamar hasta $1,000 de pérdidas.
Presenta el Anexo C si eres un jugador profesional
Si eres un jugador profesional, debes presentar el Anexo C como trabajador independiente en lugar de depender de los formularios W2-G y 1099. Esto abre posibilidades de deducciones más allá de tus pérdidas hasta el monto de tus ganancias, como se mencionó en el consejo anterior. Estas deducciones adicionales pueden incluir costos de Internet para apuestas en línea o gastos de viaje si asiste a torneos, etc.
Incluir premios no monetarios
Si ganas un premio que no es en efectivo a través de una promoción, por ejemplo, esto también debe incluirse en tus ganancias declaradas. Casi todas las promociones o sorteos de premios no monetarios que se realizan en el mundo del juego incluirán un valor de artículo en los términos y condiciones, y esto es lo que debes informar.
Informa siempre las ganancias
Por último, pero no menos importante, informa siempre todas sus ganancias. Puede parecer un fastidio en este momento, pero es mucho peor dejarse secar cuando el IRS llama a la puerta para solicitar una auditoría.
Aquí hay más consejos de casino en línea para nuevos jugadores..